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黄山市安徽广播电视大学黄山市分校2020年度部门决算
2021年9月
目 录
第一部分 黄山市安徽广播电视大学黄山市分校单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 黄山市安徽广播电视大学黄山市分校单位2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 黄山市安徽广播电视大学黄山市分校单位2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
黄山市安徽广播电视大学黄山市分校
2020年度部门决算情况
第一部分 黄山市安徽广播电视大学黄山市分校概况
一、部门职责
安徽广播电视大学黄山市分校，为黄山市政府直属正县级事业单位。主要职责如下：
（一）承担中央电大开放教育、奥鹏远程教育等学历教育和非学历教育培训。
（二）贯彻落实上级电大有关招生、教学、教务等管理规章并组织实施，端正办学思想，培养合格人才。
（三）负责全市电大系统建设，指导县级电大及教学点教学业务工作。
（四）负责学历教育招生专业、招生计划申报工作，按照批准的招生方案组织实施。
（五）负责学籍管理工作。
（六）负责按照专业培养方案，制定实施性教学计划，并组织实施负责县级电大及教学点的教学指导与教学检查工作。
（七）负责自设课程的教学及管理工作。
（八）负责各种学历教育的考务工作。
（九）负责组织参加上级电大开展的师资培训、教学研究等活动。
（十）负责文字多媒体教材与教辅资料的征订与发放工作。
（十一）负责上级电大培训项目的组织实施工作。
（十二）负责学员思想政治教育工作和评优表彰工作。
（十三）承担主管部门交办的其他事项。
二、机构设置
从决算单位构成看，黄山市安徽广播电视大学黄山市分校2020年度部门决算只有本级决算。详细情况见下表：
|
序号 |
单位名称 |
备注 |
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1 |
市安徽广播电视大学黄山市分校单位本级 |
独立核算 |
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2 |
…… |
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第二部分 黄山市安徽广播电视大学黄山市分校2020年度部门决算表
第三部分 黄山市安徽广播电视大学黄山市分校单位2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计1,097.18万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计1,097.18万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收、支总计各减少25.27万元，下降2.3%，主要原因：事业收入有所下降。
二、收入决算情况说明
2020年度收入合计993.25万元，其中：财政拨款收入385.72万元，占38.8%；事业收入600.00万元，占60.4%；经营收入0万元，占0%；其他收入7.53万元，占0.8%。
三、支出决算情况说明
2020年度支出合计827.19万元，其中：基本支出707.19万元，占85.5%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出120万元，占14.5%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计385.72万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计385.72万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加45.76万元，增长11.9%，主要原因：一是人员工资增加；二是日常办学经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出385.72万元，占本年支出的46.6%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加45.76万元，增长11.9%%。一是人员工资增加；二是日常办学经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出385.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.5万元，占0.4%;教育（类）支出285.74万元，占74.1%；社会保障和就业（类）支出68.02万元，占17.6%；卫生健康（类）支出8.21万元，占2.1%；住房保障（类）支出22.25万元，占5.8%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为282.40万元，支出决算为385.72万元，完成年初预算的136.6%。决算数大于预算数的主要原因: 一是人员工资增加；二是日常办学经费增加。其中:基本支出385.72万元，占100%；项目支出0万元，占0%。具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成年初预算的100%，决算数持平预算数。
2.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。年初预算为217.09万元，支出决算为285.74万元，完成年初预算的131.6%，决算数大于预算数的主要原因一是人员工资增加；二是日常办学经费增加。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为14.64万元，支出决算为11.99万元，完成年初预算的293.3%，决算数小于预算数的主要原因是一位离休干部去世。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为18.71万元，支出决算为31.2万元，完成年初预算的166.8%，决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整。
5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为24.82万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是后期财政追加调整。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为7.47万元，支出决算为7.47万元，完成年初预算的100%，决算数持平预算数。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.74万元，支出决算为0.74万元，完成年初预算的100%。决算数持平预算数。
8．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为22.25万元，支出决算为22.25万元，完成年初预算的100%。决算数持平预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出385.72元，其中：人员经费367万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费18.72万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置。
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
2020年度安徽广播电视大学黄山市分校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
2020年度安徽广播电视大学黄山市分校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2020年度，黄山市安徽广播电视大学黄山市分校为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。
（二）政府采购支出情况。
2020年度，黄山市安徽广播电视大学黄山市分校政府采购支出总额0.39万元，其中：政府采购货物支出0.39万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况。
截至2020年12月31日，黄山市安徽广播电视大学黄山市分校共有车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）关于2020年度预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门预算的项目支出开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金270万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，该项目绩效情况良好，达到了预期绩效目标。
组织对“上缴上级支出”1个项目开展了部门绩效评价，涉及资金270万元。该项目自主实施绩效评价。从评价情况看，通过实施科学的系统分成制度，保证整个电大系统生存发展的资金需求，使其有序和持续地发展下去，提高电大的财务管理水平和教育投资效益。
组织对2020年度部门整体支出开展绩效自评。评价结果显示，一是搭建平台拓宽办学渠道，全面提升学校办学效益。预算数203.4万元，实际支出203.4万元，执行率100%。二是加强基础设施建设，改善教育教学办学条件。多措并举努力挖潜生源，完成全年招生任务。预算数135万元，实际支出135万元，执行率100%。三是保证日常办学的正常运转，培养合格毕业生。预算数744.36万元，实际支出489.15万元，执行率65.7%。因节省了不必要的办学公用经费支出。故执行率未达到100%。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
安徽广播电视大学黄山市分校在2020年度部门决算中反映 “上缴上级支出”1个项目绩效自评结果。
上缴上级支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。全年预算数为270万元，执行数为120万元，完成预算的44%。项目绩效目标完成情况：一是按文件通知要求及时上缴上级电大春秋两季学分费、课程费、考试费；二是保证整个电大系统生存发展的资金需求。三是提高办学效益，为社会培养高素质人才。
3.部门评价项目绩效评价结果。
《2020年度上缴上级支出绩效评价报告》见“第五部分附件”。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
四、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
五、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。
六、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
九、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
2020年度上缴上级支出项目绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景
广播电视大学 (现更名为开放大学)作为以现代远程教育为主要特点的开放型大学，系统办学是其最大的优势和特色，财务环境和日常管理具有普通高校和其他高校所不具备的特殊性。在国家提出构建终身教育体系的大背景下，给统筹规划、分级办学、分级管理的电大系统管理提出了更高的要求。电大系统办学项目由国家开放大学统一规划，设定指导收费标准，各地市电大根据自身实际情况到各地物价部门申请上证。基层电大上有省级开放大学、国家开放大学，下对县级工作站，除日常办学支出的人员经费、公用经费、设备购置等，还包括上缴省级开放大学、国家开放大学的开放教育注册费、学分费、课程费、考试费等系统分成费用。本着各级电大共赢的目标，进行系统办学的本量利分析，科学制订系统分成制度，从而保证整个电大系统生存发展的资金需求，使其有序和持续地发展下去。
2.项目内容及实施情况
上缴上级电大春秋两季学分费、课程费、考试费。2020年，按文件通知要求上缴上级电大春秋两季学分费、课程费、考试费共计120万元。
（二）项目绩效目标。
1.总体目标
按文件通知要求及时上缴上级电大春秋两季学分费、课程费、考试费。
2.阶段性目标
上半年，按文件通知要求上缴上级电大春季学分费、课程费、考试费；下半年，按文件通知要求上缴上级电大秋季学分费、课程费、考试费。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
1.绩效评价目的
促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，实施有效地收费管理制度，规范资金管理行为，提高电大的财务管理水平和教育投资效益。
2.评价对象
2020年度上缴上级各项支出
3.评价范围
上缴省级开放大学、国家开放大学的开放教育学分费、课程费、考试费等系统分成费用。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。
1.绩效评价原则
绩效评价工作按照“谁使用、谁评价”的原则，对2020年度本部门上缴省级开放大学、国家开放大学电大春秋两季学分费、课程费、考试费等支出组织评价。
2.评价指标体系
评价指标体系分三个级别，即一级指标、二级指标、三级指标。其中一级指标包括三个部分，二级指标包括九个部分，三级指标包括七个部分。详见项目支出绩效自评表 。
3.评价方法
我校绩效评价工作采取自行组织的形式进行。
（三）绩效评价工作过程。
1.准备阶段
制定指标体系：根据上缴上级支出的特点，设置科学合理的评价指标和评价标准，确保能真正反映资金的使用绩效及绩效目标的实现程度。
组织建设：学校领导班子全面领导学校预算绩效管理工作。办公室牵头开展预算绩效管理制度制定工作，组织学校预算绩效目标的审核、监控和评价，编报学校预算绩效评价报告，负责预算绩效监控结果、预算绩效评价结果与预算安排挂钩工作。
2.实施阶段
自评：组织自评活动，收集相关评价资料，调查核实评价基础数据。
汇总结果：收集、汇总并整理评价结果，并填写相关报表。
3.总结上报阶段
对评价过程中的经验、作法进行总结，对存在的问题提出建议意见，并将评价结果上报市财政局相关对口科室。
三、综合评价情况及评价结论
1.综合评价情况
2020年，按文件通知要求我校上缴上级电大春秋两季学分费、课程费、考试费共计120万元。
2.评价结论
总体上看，2020年上缴上级支出，综合评价为良，得分95分。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
按照2020年上级文件通知规定，上缴省级开放大学、国家开放大学的开放教育注册费、学分费、课程费、考试费等系统分成费用。
（二）项目过程情况。
上缴上级的各项费用是先由各班级班主任给学员进行课程的注册报考，再统一交教务处进行归集整理上报教务管理系统，最后通过数据共享和相应的分成比例，最终确定开放教育注册费、学分费、课程费、考试费等系统分成费用。
（三）项目产出情况。
1.数量指标：按春、秋两季上缴上级各项费用。
2.质量指标：保证整个电大系统生存发展的资金需求，资金需求率100%。
3.时效指标：按文件通知要求上缴汇款率，汇款率100%。
4.成本指标：上缴上级电大春秋两季学分费、课程费、考试费等120万元。
（四）项目效益情况。
1.经济效益指标：提高办学效益。
2.社会效益指标：为社会培养高素质人才。
3.可持续影响指标：保障正常办学的运转，使电大系统生存有序和持续地发展下去。
五、主要经验及做法
按上级文件通知要求分春秋两季及时上缴学分费、课程费、考试费等。
六、存在问题及原因分析
无
七、有关建议
总而言之，电大系统收费工作是一个综合、复杂的系统性工程，要做好这项工作，就必须建立健全收费管理体制，研究电大办学成本，从而使上下级电大系统之间和电大各职能部门之间建立一个公共的沟通和协调平台，为办好开放大学，保证整个电大系统事业发展提供坚实有力的财务保障。
八、其他需要说明的问题
无
黄山市安徽广播电视大学黄山市分校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
一、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
二、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
黄山市安徽广播电视大学黄山市分校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.66万元，支出决算为0.33万元，完成预算的3.4%，决算数小于预算数的主要原因是贯彻党中央“八项规定”要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算只有本级数。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
黄山市安徽广播电视大学黄山市分校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0.33万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元，与2020年度预算相比，减少0万元，下降0%，下降（增长）的原因是2020年度未安排因公出国（境）计划。
2.公务接待费支出0.33万元, 与2020年度预算相比，减少0.03万元，下降8.3%，下降原因是贯彻党中央“八项规定”要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定，严格控制接待。2020年安徽广播电视大学黄山市分校国内公务接待共9批次（其中外事接待0批次），70人次（其中外事接待0人次）。主要是用于接待上级、外省、市单位工作交流等公务往来支出。经费使用贯彻党中央“八项规定”和省委省政府30条要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《黄山市党政机关国内公务接待管理细则》（黄办〔2014〕21号）、《黄山市党政机关国内公务考察及公务接待管理暂行办法》（黄办[2013]11号）、《黄山市市直机关外宾接待经费管理办法》（黄财行[2014]317号）、《关于进一步加强公务接待经费管理的通知》（黄财行[2015]315号）。
3.公务用车购置及运行维护费支出0万元，与2020年度预算相比，减少4万元，下降100%，下降的原因是公车改革。其中，公务用车购置费0万元，与2020年度预算相比，减少0万元，下降100%，下降的原因是2020年没有安排公务用车购置费。公务用车运行维护费0万元，与2020年度预算相比，减少4万元，下降100%，下降的原因是公车改革。截至2020年12月31日，黄山市安徽广播电视大学黄山市分校开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
